蒙城县数据资源管理局财务管理制度

为贯彻落实中央八项规定精神和省、市、县有关规定，加强财务收支管理，严肃财经纪律，提高资金使用效率，促进机关廉政建设，根据有关财经制度规定及《关于印发〈亳州市进一步厉行节约习惯过紧日子二十条举措〉的通知》要求，结合我局工作实际，制定本制度。

一、规范财务审批报销手续

（一）各项经费支出（含公务接待）实行“请示报告制”，由股室负责人提出经费支出申请，报经分管负责人同意后，报主要负责人审批。

（二）工作人员因公（出差）消费实行公务卡消费制度。出差归来1周内应及时履行报账手续。

（三）费用报销流程：首先由经办人员在报销凭证上注明用途并签字；其次，股室负责人、分管负责人需在相关材料、票据上签字认可；再次，由负责财务的股室负责人填写审核意见、分管财务的负责人审批同意；最后，报经主要负责人审核后方可报销。所有报销费用实行转账支付，不得支取现金。

（四）报销凭证必须完整、真实、合法（正规的财政或税务票据），严禁使用白条或收据报账。

（五）费用支出票据，报经分管财务负责人批准后，由财务人员负责及时报账。

二、严格财务支出管理

（一）严格控制公务费支出。

1.严格办公费支出。局机关办公用品由办公室统一购买，其他股室所需用品到办公室领取。各股室因工作需要购置办公用品的，应依照审批程序，事前提出申请并填写审批单，交由办公室审核，报分管股室负责人审批后，由办公室统一办理。大宗印刷、办公设备购置等属政府采购范围内的事项，应严格履行招标程序，办公室负责做好固定资产台账的登记工作。

2.严格差旅费支出。差旅费包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。因公出差人员要按规定等级乘坐交通工具，按照住宿标准住宿。差旅费报销标准按《蒙城县党政机关差旅费管理办法》（财行〔2014〕87号、蒙财行〔2016〕26号）执行。

3.严格会议费支出。严格控制会议数量、会期、规模以及会议工作人员数量，实行“一会一报”。会议费开支报销标准按《蒙城县党政机关会议费管理办法》（蒙财行〔2015〕41号）执行。

4.严格培训费支出。培训费包括住宿费、伙食费、培训场地费、讲课费、资料费、交通费以及因培训产生的其他费用。严格控制培训数量、时间、规模，提高经费使用效益。因工作需要举办培训，应报经局长批准同意，并上报组织部门审核。培训费开支报销标准按《蒙城县党政机关培训经费管理办法》（财行〔2015〕89号）执行。

5.严格其他费用支出。

（二）严格控制接待费支出。

1.接待费包括用餐费、住宿费、交通费。从严控制接待范围、接待标准，严格履行接待审批程序。接待费报销标准按《蒙城县党政机关公务接待费管理暂行办法》（财行〔2015〕40号）执行。

2.严格接待经费管理，严格遵守“三员”（审批、经办、承办人员）分离、“三单”（公务接待审批单、原始菜单、正式餐饮发票）合一的制度，并出具公函，单独列支列报。

（三）其他费用支出管理，严格按照相关文件执行。

三、严格经费预算和监督管理

（一）超过1000元的支出须经局党组会议研究同意后方可报销。

（二）财务人员每月底将预算执行情况，列出经费支出明细报局长或分管财务负责人审阅。

（二）财务人员要严格按照财务管理制度办事，严把审核关，对不符合报销规定的单据，拒绝报销。要厉行勤俭节约、反对铺张浪费，管好用好资金，提高资金使用效率。对不遵守财经纪律、违反财务规定的，要追究当事人责任。